Steuerfreibeträge 2025/2026: So schöpfen Sie Ihre Möglichkeiten optimal aus

Die Nutzung von Steuerfreibeträgen ist eine der einfachsten und effektivsten Möglichkeiten, um die eigene Steuerlast zu reduzieren. Auch in den Jahren 2025 und 2026 gibt es zahlreiche Freibeträge, die es zu beachten gilt, um das Beste aus der Steuererklärung herauszuholen. In diesem Beitrag erfahren Sie, welche Freibeträge relevant sind, wie Sie diese optimal nutzen und welche Änderungen zu erwarten sind.

1. Grundfreibetrag 2025/2026

Der Grundfreibetrag bildet die Basis für jede Steuererklärung. Er sorgt dafür, dass ein bestimmter Teil des Einkommens steuerfrei bleibt. Für das Jahr 2025 wird der Grundfreibetrag voraussichtlich 10.908 Euro für Ledige und 21.816 Euro für Verheiratete (bei gemeinsamer Veranlagung) betragen. Im Jahr 2026 könnte er aufgrund der Inflationsanpassung auf etwa 11.400 Euro für Alleinstehende und 22.800 Euro für Paare steigen.

Achten Sie darauf, Einkünfte unterhalb des Grundfreibetrags zu halten, um keine Steuern zu zahlen. Für kleinere Nebeneinkünfte oder freiberufliche Tätigkeiten kann dieser Betrag besonders vorteilhaft sein.

2. Sparer-Pauschbetrag 2025/2026

Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden oder Gewinne aus Aktienverkäufen unterliegen der Abgeltungsteuer. Der Sparer-Pauschbetrag erlaubt es jedoch, Kapitalerträge bis zu 1.000 Euro (für Alleinstehende) bzw. 2.000 Euro (für Ehepaare) steuerfrei zu vereinnahmen. Auch für 2025 bleibt der Pauschbetrag unverändert. Für 2026 wird es voraussichtlich keine großen Änderungen geben.
Um den Sparer-Pauschbetrag optimal zu nutzen, können Sie Ihre Kapitalerträge auf mehrere Jahre verteilen oder Anlagestrategien wählen, bei denen die Erträge unterhalb des Freibetrags bleiben. Nutzen Sie außerdem die Möglichkeit, Freistellungsaufträge zu erteilen, um automatisch von der Steuerbefreiung zu profitieren.

3. Erbschafts- und Schenkungsteuer: Freibeträge richtig nutzen

Im Bereich der Erbschafts- und Schenkungsteuer gelten ebenfalls großzügige Freibeträge. Für das Jahr 2025 sind die Freibeträge wie folgt:

Ehepartner: 500.000 Euro
Kinder: 400.000 Euro
Enkelkinder: 200.000 Euro
Entfernte Verwandte/Freunde: 20.000 Euro

Diese Freibeträge gelten sowohl für Erbschaften als auch für Schenkungen. Besonders für Vermögensübertragungen zu Lebzeiten kann es sinnvoll sein, diese Freibeträge auszuschöpfen, um die spätere Steuerlast der Erben zu minimieren.
Bei größeren Vermögensübertragungen empfiehlt sich eine frühzeitige Schenkung, um die Freibeträge mehrfach zu nutzen. Besonders für Eltern, die ihrem Nachwuchs Vermögen übertragen möchten, bietet sich diese Möglichkeit an.

4. Kinderfreibetrag und Kindergeld

Eltern können für jedes Kind einen Kinderfreibetrag von 5.460 Euro (2025) geltend machen. Dieser Freibetrag wird vom zu versteuernden Einkommen abgezogen und reduziert die Steuerlast. Für 2026 ist eine leichte Erhöhung zu erwarten. Für Kinder gibt es außerdem das Kindergeld, das je nach Anzahl der Kinder ebenfalls steuerlich berücksichtigt wird.

Eltern sollten regelmäßig prüfen, ob der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld steuerlich vorteilhafter ist. In vielen Fällen ist der Freibetrag für das Kind günstiger, wenn das zu versteuernde Einkommen höher ist.

5. Weitere steuerliche Entlastungen

Neben den oben genannten Freibeträgen gibt es noch viele weitere Möglichkeiten, die Steuerlast zu verringern. Dazu gehören unter anderem:

Spenden und Sonderausgaben: Spenden an gemeinnützige Organisationen sowie bestimmte Sonderausgaben wie Krankheitskosten oder Altersvorsorgeaufwendungen können steuerlich abgesetzt werden.
Handwerkerleistungen und haushaltsnahe Dienstleistungen: Diese können mit bis zu 20% der Kosten (maximal 1.200 Euro pro Jahr) von der Steuer abgesetzt werden.

Achten Sie darauf, auch diese möglichen Steuererleichterungen in Ihrer Steuererklärung zu berücksichtigen. Gerade bei Renovierungsarbeiten oder größeren Ausgaben für die Gesundheit kann dies zu erheblichen Steuerersparnissen führen.

Fazit: Steuerfreibeträge optimal nutzen

Die Steuerfreibeträge 2025 und 2026 bieten zahlreiche Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Steuerlast. Durch eine gezielte Planung und rechtzeitige Steuerberatung können Sie sicherstellen, dass Sie keine potenziellen Steuervorteile ungenutzt lassen. Ob durch die Nutzung des Grundfreibetrags, des Sparer-Pauschbetrags oder durch gezielte Schenkungen – es lohnt sich, die Freibeträge zu kennen und sie aktiv zu nutzen.

Für eine maßgeschneiderte Beratung und um sicherzustellen, dass Sie alle Freibeträge optimal ausnutzen, empfiehlt es sich, einen Steuerberater hinzuzuziehen. Auf diese Weise können Sie Ihre Steuerlast effektiv minimieren und Ihre Steuererklärung 2025/2026 optimal vorbereiten.

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